IRP계좌 장단점 총정리 아직도 안만드셨다고요?

 

 
 

연말정산 결과를 보고 세액공제를 많이 못 받아 아쉬우셨죠?
먹고살기 힘든 요즘, 공제받을 수 있는 건 샅샅이 공부해서 그 혜택 누려보고 싶은데 어디서부터 알아봐야 할지 모르겠고 막막한 것이 사실입니다. 그래서 절세효과를 누리기 위해서도 퇴직금을 받기 위해서도 꼭 있어야 할 계좌인 IRP계좌에 대해 쉽게 알려드리겠습니다.
 

IRP계좌란?

 

출처:신한투자증권

이직,퇴직 등으로 발생한 퇴직급여를 이전하거나 
개인이 추가로 납입하여 연금으로 받을 수 있는 퇴직연금 전용계좌입니다.
 

IRP계좌의 성격

 
IRP계좌는 두 가지의 다른 성격의 돈이 함께 운영될 수 있다는 것 부터 아셔야 합니다.
1) 개인적으로 납입하는 돈(세액공제 받을 목적으로 연간 300만원씩 납입)
2) 퇴직금(말그대로 직장에서 퇴직할 때 받는 돈)
 
자신 명의의 퇴직 계좌에 적립해서
그것을 연금이나 노후자금으로 활용할 수 있는 계좌입니다.
퇴직연금(DB/DC/혼합형) 가입자의 퇴직금은 IRP로 의무 이전해야 합니다.
 

 

IRP계좌 가입조건

 
IRP계좌는 소득이 있는 사람이라면 누구나 가입할 수 있습니다.
근로자, 사업자, 공무원 등등 소득이 있다면 누구나 가능합니다.
퇴직하지 않았어도 수입이 있다면 누구나 개설이 가능하죠.
기존 퇴직연금 가입 근로자도 가입이 가능합니다. 
 

연간 납입한도

 
연간 최대 1,800만원까지 납입 가능합니다.
이는 개인연금저축펀드한도와 합산하여 집계되므로
만약 연금저축펀드에 1천만원이 있다면
IRP계좌에는 800만원까지 납입 가능한 것이죠.
 

세액공제

	세액공제 한도(연)	급여5,500만원초과 (종합소득 4,500만원)	급여5,500만원이하 (종합소득4,500만원)
연금저축펀드	600만원	13.2% (79만2천원)	16.5% (99만원)
IRP	900만원	13.2% (118만 8천원)	16.5% (148만 5천원)
연금저축펀드 +IRP	900만원

 
IRP계좌에 납입한 금액은 연말정산때 세액공제를 받을 수 있습니다.
연금저축펀드와 IRP를 합쳐서
연 최대 900만원까지 공제받을 수 있습니다.
대부분 운영하시는 것을 보면
좀 더 유연하게 활용가능한
연금저축펀드를 최대 600만원까지,
IRP를 나머지 300만원으로 하는 분들이 많습니다.
 
그렇게 운영하면 연말정산때 얼마 돌려받을까요? 위의 표를 보시면 알 수 있습니다.
소득 구간에 따라 118만 8천원~148만 5천원까지 돌려받을 수 있네요.
 

과세이연과 저율과세

 
IRP에서 발생하는 이자소득이나 배당소득 등에 대한 수익에 대하여
인출 시점까지 소득세를 내지 않습니다.(과세이연) 
이것 또한 어마어마한 혜택이라고 볼 수 있습니다.
IPR계좌에 납입한 금액을 연금으로 받으면
연금소득세 3.3%~5.5%(수령나이에 따라 다름)만 내면 되므로 저율과세인 것입니다.

출처:신한투자증권

IRP계좌로 매수 가능한 금융상품

 
투자 가능한 상품은 연금저축펀드와 비슷합니다.
-매수가능: 예금/ETF/펀드
-매수불가능: 개별주식(국내,해외)/해외ETF/레버리지
 
연금저축 펀드에 대해 궁금하시다면 아랫 글을 읽어보세요.

연금저축, 이건 미친 상품입니다

 
해외ETF는 매수가 안되어도 국내에 상장된 해외ETF(TIGER,KODEX, SOL,ACE 등)는 가능합니다.
IRP는 자신이 원하는 펀드를 선택하여 운용할 수 있습니다.
그러나 안전자산을 30%비율로 보유해야 합니다.(무조건)
나머지 70%는 자유롭게 구성이 가능합니다. 또한, 개별 주식에 투자할 수 없습니다.
펀드만 매매할 수 있어서 개인이 운용한다면 ETF운용까지만 가능합니다.
이런 면에서 종목 선택을 내가 내키는대로 하기에 약간의 제약이 있는 편입니다.

중도인출 불가능

 
원칙적으로 IRP계좌에서는 일부금액만 중도 인출이 불가능합니다.
그렇기 때문에 자금이 필요하면 계좌자체를 해지해야 하죠.
다만, 법에서 정한 사유 중 하나에 해당된다면 일부를 중도인출 할 수 있습니다.
 
이런 사유가 아닌 경우의 중도인출 이라면 기타 소득세 16.5% + 벌금 4.4%가 부과되므로 중도 인출하시면 손해입니다.
 

IRP계좌 운용 수수료

 
IRP는 운용사가 어디냐에 따라 수수료 차이가 있을 수 있습니다.
계좌 개설하실 때 수수료가 무료인 곳을 이용하셔야 피같은 내 돈을 덜 새나가게 할 수 있겠죠.
운용사별 수수료 최신버전은 아래에서 확인하실 수 있습니다.

 
운용수수료 비교자료를 엑셀로 좀 더 편하게 보실 수 있도록 올려두었어요.
다운받아 두셔서 꼼꼼히 비교해보세요.

IRP 운용사별 수수료 정리.xlsx

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IRP계좌 개설 방법

 
모바일로 편하게 하는 IRP 계좌 개설 방법은 아래를 참고하세요!
2023.11.16 - [부자되는정보] - 농협 IRP 계좌 모바일 개설방법 쉽게 따라해요

농협 IRP 계좌 모바일 개설방법 쉽게 따라해요

 
 
오늘 글 참고하셔서 똑똑하게 절세효과 누리시기 바랍니다.
 
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